2019年7月1日，泉州市洛江區(qū)第五屆人大常委會第二十六次會議審議了《泉州市洛江區(qū)人民政府關(guān)于提請審議洛江區(qū)2018年財政收支決算草案的議案》，現(xiàn)公開議案內(nèi)容。
泉州市洛江區(qū)人民政府關(guān)于提請審議
洛江區(qū)2018年財政收支決算草案的議案
泉州市洛江區(qū)人大常委會：
洛江區(qū)2018年財政收支決算草案已經(jīng)編制完成，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，現(xiàn)委托區(qū)財政局向區(qū)人大常委會報告，請予審議。
區(qū) 長
2019年7月1日
洛江區(qū)2018年財政收支決算草案
洛江區(qū)第五屆人民代表大會第三次會議審議批準了《洛江區(qū)2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況（預(yù)計）和2019年財政預(yù)算（草案）的報告》，2018年區(qū)財政收支決算草案現(xiàn)已編制完成，具體情況報告如下：
2018年，財政工作在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，圍繞高質(zhì)量發(fā)展落實趕超目標，深化財稅改革，加強財源建設(shè)，依法組織收入，提升管理績效，收入規(guī)模再創(chuàng)新高，質(zhì)量全省排位靠前，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
一、2018年財政收支決算情況
一般公共預(yù)算總收入210379萬元，完成預(yù)算111.49%，增長16%，（按上年口徑計算增長15.34%）。其中：一般公共預(yù)算收入117009萬元，完成預(yù)算104.75%，增長15.26%。一般公共預(yù)算支出158082萬元，完成預(yù)算（含上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等）92.67%，增長6.73%。政府性基金收入130942萬元，政府性基金支出120360萬元。具體情況如下：
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
1.一般公共預(yù)算收入
（1）一般公共預(yù)算收入117009萬元，完成預(yù)算104.75%，增長15.26%。其中：稅收收入105595萬元，完成預(yù)算105.1%，增長15.2%；非稅收入11414萬元，完成預(yù)算101.59%，增長15.78%。
（2）上級補助收入32176萬元，其中：返還性收入6403萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入13196萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入12577萬元。
（3）上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)13287萬元。
（4）地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入60289萬元。
（5）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22298萬元。
（6）調(diào)入資金25734萬元。其中政府性基金調(diào)入15836萬元，其他調(diào)入9898萬元。
收入合計270793萬元。
（一般公共預(yù)算收入決算詳見附件1）
2.一般公共預(yù)算支出
（1）一般公共預(yù)算支出158082萬元，完成預(yù)算（含上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、以及地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入等）92.67%，比上年增支9964萬元，增長6.73%。
（2）上解上級支出24056萬元，其中：體制上解21993萬元，專項上解2063萬元。
（3）地方政府一般債務(wù)還本支出56136萬元。
（4）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18944萬元。
（5）調(diào)出資金72萬元。
（6）援助其他地區(qū)支出1000萬元。
支出合計258290萬元。
（一般公共預(yù)算支出決算詳見附件2）
3.一般公共預(yù)算平衡情況
上述收支相抵，一般公共預(yù)算年終結(jié)余12503萬元，根據(jù)現(xiàn)行市對區(qū)財政預(yù)算管理體制結(jié)算，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（二）政府性基金收支決算情況
1.政府性基金收入
（1）政府性基金收入130942萬元，完成預(yù)算95.58%，比上年增收58339萬元，增長80.35%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入118877萬元，比上年增收54491萬元，增長95.7%。
（2）上級補助收入2218萬元。
（3）地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6000萬元。
（4）上年結(jié)余8304萬元。
（5）調(diào)入資金72萬元。
收入合計147536萬元。
（政府性基金收入決算詳見附件3）
2.政府性基金支出
（1）政府性基金支出120360萬元，完成預(yù)算91.52%,比上年增支56022萬元,增長87.07%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出111432萬元，比上年增支54491萬元，增長95.7%。
（2）政府性基金上解上級支出183萬元。
（3）調(diào)出資金15836萬元。
支出合計136379萬元。
（政府性基金支出決算詳見附件4）
3.政府性基金平衡情況
上述收支相抵，政府性基金結(jié)余11157萬元，主要是：國有土地使用權(quán)出讓金8247萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費1501萬元，國有土地收益基金1019萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（三）國有資本經(jīng)營收支決算情況
根據(jù)全區(qū)國有資本經(jīng)營實際情況，全年國有資本經(jīng)營收入15萬元，上年結(jié)余15萬元，本年國有資本經(jīng)營無支出，收支相抵后本年國有資本經(jīng)營預(yù)算年終結(jié)余30萬元，繼續(xù)滾存下年使用。
（國有資本經(jīng)營收支決算詳見附件5）
（四）社會保險基金收支決算情況
全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入19496萬元，支出15558萬元，本年收支結(jié)余3938萬元，年末滾存結(jié)余24843萬元。（社會保險基金收支決算詳見附件6）
二、其他重要事項
（一）預(yù)備費使用情況
2018年預(yù)算按一般公共預(yù)算支出的1%安排預(yù)備費1070萬元。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定，預(yù)備費用于當年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。2018年，我區(qū)預(yù)備費無使用，全部轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）超收財力安排情況
2018年，一般公共預(yù)算收入117009萬元，返還性收入6403萬元，可轉(zhuǎn)為財力的一般性轉(zhuǎn)移支付收入7889萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22298萬元，調(diào)入資金25734萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入4153萬元，扣減體制上解支出21993萬元，專項上解支出2063萬元，全年可用財力159430萬元。減年初預(yù)算已安排支出107292萬元、預(yù)算調(diào)整時已安排支出41236萬元，加預(yù)備費1070萬元、清理歷年結(jié)轉(zhuǎn)專項資金133萬元、轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7241萬元（2019年按原用途使用），經(jīng)結(jié)算年終超收財力19346萬元。結(jié)合本年度預(yù)算執(zhí)行情況，超收財力安排以下支出：
（1）省市財政收回及結(jié)算項目330萬元。上級結(jié)算扣回以前年度下達指標。
（2）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金72萬元。
（3）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18944萬元。根據(jù)上級要求，當年超收收入除用于沖抵赤字和安排必要的支出外，其余全部安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（三）上級轉(zhuǎn)移支付情況
1、一般公共預(yù)算
2018年一般公共預(yù)算上級補助收入合計32176萬元，具體包括（1）返還性收入6403萬元，轉(zhuǎn)為財力納入預(yù)算安排支出；（2）一般性轉(zhuǎn)移支付收入13196萬元，其中7889萬元轉(zhuǎn)為財力納入預(yù)算(具體包括省對縣下移財力預(yù)下達2176萬元，車船稅財力結(jié)算補助1202萬元，農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎勵971萬元，“六掛六獎”補助基數(shù)849萬元，農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助650萬元，義務(wù)教育階段公用經(jīng)費市級轉(zhuǎn)移支付資金558萬元，海島及沿海地區(qū)轉(zhuǎn)移支付360萬元，提前下達2018年調(diào)整工資和養(yǎng)老保險制度改革轉(zhuǎn)移支付資金300萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付資金209萬元，津貼補貼轉(zhuǎn)移支付資金154萬元，提前下達2018年國有農(nóng)場稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助130萬元等)；（3）專項轉(zhuǎn)移支付收入12577萬元。
預(yù)算安排使用情況：返還性收入及轉(zhuǎn)為財力的一般性轉(zhuǎn)移支付共14292萬元主要用于人員支出及基本公用支出11548萬元，其他財力補助補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；一般性轉(zhuǎn)移支付收入及專項補助收入17884萬元主要根據(jù)上級下達專項用途安排使用，2018年當年度已支出22340萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年3433萬元。
2、政府性基金
政府性基金上級補助收入2218萬元，撥付資金2197萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年21萬元。
（四）預(yù)算績效開展情況
2018年度對2017年度開展的績效自評項目為36 個單位，涉及103個項目，項目金額為 47,438.15萬元，績效自評率為99.91%。
（五）“三公”經(jīng)費支出情況
2018年洛江區(qū)“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出294.57萬元，比上年增加13.28萬元。其中：因公出國（境）費6.84萬元，比上年減少8.06萬元；公務(wù)用車購置及運行維護費245.94萬元，比上年增加24.37萬元（公務(wù)用車購置費91.85萬元，比上年增加68.73萬元；公務(wù)用車運行維護費154.09萬元，比上年減少44.36萬元）；公務(wù)接待費41.79萬元，比上年減少3.03萬元。
（六）政府債務(wù)情況
2018年省政府核定我區(qū)新增政府債務(wù)限額10300萬元，其中：一般債務(wù)限額4300萬元、專項債務(wù)限額6000萬元。由省政府發(fā)行轉(zhuǎn)貸我區(qū)新增債券10153萬元，外債轉(zhuǎn)貸額度147萬元。截至2018年底，全區(qū)政府債務(wù)余額335960萬元(一般債務(wù)259108萬元，專項債務(wù)76852萬元)，全區(qū)政府債務(wù)余額嚴格控制在省政府核定的限額383897萬元內(nèi)。
（政府債務(wù)情況詳見附件7）
三、財政收支有關(guān)工作
一年來，我們緊緊圍繞全年目標任務(wù)，認真落實區(qū)五屆人大三次會議及常委會各項決議，強化預(yù)算收支組織，有效實施積極的財政政策，各項工作取得了新進展。
（一）強化征管舉措，實現(xiàn)財政實力新突破。堅持以年度財政收入目標為導(dǎo)向，依法加強征收，財政收入增長和質(zhì)量實現(xiàn)雙提高。一是嚴格落實征收目標。完善稅收征管激勵機制，及時將收入任務(wù)分解落實到各征管部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道），健全績效考核制度，堅持周跟蹤、月分析、季調(diào)度，強化征管力量，應(yīng)征盡征，確保財政收入按序時進度完成全年收入任務(wù)。二是堅持財稅齊抓共管。進一步密切財稅部門配合，加強橫向縱向協(xié)稅力量整合，及時溝通協(xié)調(diào)存在困難和問題，倒排入庫計劃，抓好稅收入庫進度。三是強化重點稅源跟蹤。加強工業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)等重點行業(yè)納稅企業(yè)監(jiān)控，及時掌握稅源變化，夯實增收基礎(chǔ)。四是加強非稅收入管理。嚴格行政事業(yè)性收費和罰沒收入管理，對非稅收入來源進行全面排查和梳理，加大對政府資產(chǎn)處置、其它國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等一次性收入收繳管理，切實做到應(yīng)繳盡繳。
（二）堅持保障重點，推動經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展。圍繞財源建設(shè)，大力培育實體經(jīng)濟，保障重點項目建設(shè)，促進民營經(jīng)濟加快發(fā)展壯大，為財政收入增長提供有力支撐。一是積極爭取上級資金。建立和完善協(xié)同合作機制，積極向上爭取各級財政補助資金約2.58億元，彌補我區(qū)經(jīng)濟建設(shè)資金不足。二是扶持企業(yè)發(fā)展壯大。兌現(xiàn)各項扶持企業(yè)政策資金6206萬元，貫徹落實《關(guān)于促進建筑業(yè)發(fā)展壯大的六條措施的通知》等系列產(chǎn)業(yè)政策，壯大智能裝備、物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用、石墨烯研發(fā)等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，支持建筑業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、重點領(lǐng)域及重點企業(yè)發(fā)展。三是落實各項惠企政策。全面落實減稅降費措施，清理規(guī)范涉企基金和收費項目2個，有效降低企業(yè)經(jīng)營成本。繼續(xù)實施工業(yè)企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金、應(yīng)急周轉(zhuǎn)金制度，幫助企業(yè)實現(xiàn)續(xù)貸1.15億元，促進困難企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。四是保障重點項目資金需求。落實河市西環(huán)路項目建設(shè)債券資金56136萬元，向上爭取新增債券資金10153萬元，確保項目建設(shè)資金需求。同時，科學(xué)調(diào)度財政性資金11.5億元，用于項目用地報批、安征遷、開發(fā)和建設(shè)，保障重點項目建設(shè)資金需求。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生保障水平得到新提升。加大為民辦實事項目投入，努力補齊民生短板，全年民生支出11.78億元，增長7.42%，占一般公共預(yù)算支出的比重74.54%。優(yōu)先保障教育、醫(yī)療、社會保障、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、公共安全等民生事業(yè)。一是教育資金40169萬元，主要用于保障中學(xué)達標創(chuàng)建、區(qū)實驗小學(xué)擴建、幼兒園新建等重點項目資金需求，加大校安、校維、技裝資金投入，全面落實各類扶貧助學(xué)政策，助推教育改薄工程有序開展，支持基礎(chǔ)教育改革與發(fā)展。二是社會保障和就業(yè)資金15632萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險政府補助資金4261萬元；城鄉(xiāng)低保資金438萬元，切實提高最低生活保障標準，解決困難群眾基本生活；養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展投入資金807萬元，加大補齊養(yǎng)老服務(wù)短板，加大對農(nóng)村居家養(yǎng)老服務(wù)站（農(nóng)村幸福院）標準化、規(guī)范化建設(shè)、公辦民營養(yǎng)老機構(gòu)、醫(yī)養(yǎng)結(jié)合機構(gòu)等投入力度；殘疾人專項資金656萬元，支持殘疾人康復(fù)、護理保障機制；優(yōu)撫對象撫恤補助842萬元，完善重點優(yōu)撫對象生活和醫(yī)療保障機制等。三是醫(yī)療衛(wèi)生與計生資金14350萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療政府補助資金5308萬元；基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)3084萬元，支持醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)基本建設(shè)、設(shè)備購置、人員保障和兌現(xiàn)基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)零差價改革財政補助等；促進城鄉(xiāng)居民基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化1182.5萬元；計劃生育專項支出1773萬元，用于計生扶助獎勵、計生特殊家庭關(guān)愛行動等。四是投入財政資金18699.71萬元，完成安吉路、安泰路白改黑工程，提升安吉路洛江段綠化景觀，打通城區(qū)斷頭路、瓶頸路，推進農(nóng)村“四好公路”建設(shè)，完善農(nóng)村路網(wǎng)交通系統(tǒng)。五是投入資金2217萬元，用于城市安全信息系統(tǒng)建設(shè)、治安崗建設(shè)及社區(qū)網(wǎng)格化管理工程,推進社會治安防控體系建設(shè)，促進社會安定穩(wěn)定。
（四）深入推進改革，提升財政管理效能。一是實施全口徑預(yù)算管理、支出預(yù)算經(jīng)濟分類改革，編制中期財政規(guī)劃，試點編制政府綜合財務(wù)報告，完善政府預(yù)決算公開平臺。二是按照“橫向到邊，縱向到底”改革目標要求，推動我區(qū)國庫集中支付改革向基層延伸，實現(xiàn)國庫集中支付全覆蓋，全面推行國庫集中支付電子化管理改革，確保財政資金安全運行。三是嚴格按照《會計法》，有序推進會計集中核算向國庫集中支付制度轉(zhuǎn)軌，恢復(fù)預(yù)算單位會計核算權(quán)，提升預(yù)算單位財務(wù)管理能力，共辦理賬務(wù)移交單位68個，轉(zhuǎn)出資金10005萬元。出臺《泉州市洛江區(qū)人民政府辦公室關(guān)于進一步規(guī)范財政管理工作的通知》、《泉州市洛江區(qū)財政局關(guān)于印發(fā)洛江區(qū)項目建設(shè)（征遷）指揮部財務(wù)管理暫行辦法》等，深入推進財政工作管理規(guī)范化。四是開展財政資金績效評價考核，委托第三方專業(yè)機構(gòu)對6個單位 5個項目1.5億元開展重點評價，績效目標覆蓋率99 %。五是全面清理盤活財政存量資金，加強財政往來款項清理，建立財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金常態(tài)清理機制，著力盤活財政存量資金。全年清理列支暫付款項1502萬元，收回部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金4633萬元，安排支出3188萬元。六是嚴格落實審計發(fā)現(xiàn)問題整改責(zé)任，推行扶貧資金網(wǎng)上在線監(jiān)管，開展城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助基金、生態(tài)環(huán)保資金等專項檢查，對28個單位開展落實中央八項規(guī)定精神“1+X”專項督查。完善民生資金動態(tài)監(jiān)管平臺，進一步擴大平臺監(jiān)管的資金項目，最大限度地實現(xiàn)精準監(jiān)督。
2018年，是我區(qū)經(jīng)濟社會實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展落實趕超的一年，是財政改革全面深化、財政監(jiān)管不斷強化的一年。這些成績的取得，是區(qū)委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是各級各部門共同努力的結(jié)果。在看到成績的同時，我們也清醒地認識到財政運行中還存在一些困難和問題需要解決：一是稅源結(jié)構(gòu)還不盡合理，財政收入對房地產(chǎn)業(yè)、建筑行業(yè)等一次性收入的依賴還比較大；二是受實施新的《個人所得稅》、小微企業(yè)普惠性減稅及增值稅稅率調(diào)整等減稅降費政策影響，我區(qū)財政收入持續(xù)增長面臨較大壓力；三是財力增長與需求不匹配，剛性支出持續(xù)增強，財政收支矛盾突出；四是依法理財和財政監(jiān)管的深度、廣度有待進一步提高，預(yù)算的約束性和嚴肅性需進一步增強，一些財政資金使用效益不高，財經(jīng)秩序有待進一步規(guī)范。為此，我們將進一步強化責(zé)任擔(dān)當，創(chuàng)新理財思路，扎實推進各項財政工作，為我區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展再做貢獻。
附件：1.2018年洛江區(qū)一般公共預(yù)算收入決算表
2.2018年洛江區(qū)一般公共預(yù)算支出決算表
3.2018年洛江區(qū)政府性基金收入決算表
4.2018年洛江區(qū)政府性基金支出決算表
5.2018年洛江區(qū)國有資本經(jīng)營收支決算平衡表
6.2018年洛江區(qū)社會保險基金收支決算表
7.2018年洛江區(qū)地方政府債務(wù)余額情況表
8.2018年洛江區(qū)一般公共預(yù)算支出經(jīng)濟分類決算表
9.2018年洛江區(qū)一般公共預(yù)算基本支出經(jīng)濟分類決算表
閩公網(wǎng)安備：35050402880042號
